第四十二條            

優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率旨在確保商業(yè)銀行保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，在壓力情況下，銀行可通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來30天內(nèi)的流動性需求。

優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率的計算公式為：

優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率=優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)÷短期現(xiàn)金凈流出

商業(yè)銀行的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率應當不低于100%。

第四十三條              

商業(yè)銀行應當在法人和集團層面，分別計算未并表和并表的流動性風險監(jiān)管指標，并表范圍按照銀行業(yè)監(jiān)督管理機構關于商業(yè)銀行資本監(jiān)管的相關規(guī)定執(zhí)行。

在計算并表流動性覆蓋率時，若集團內(nèi)部存在跨境或跨機構的流動性轉移限制，相關附屬機構滿足自身流動性覆蓋率最低監(jiān)管標準之外的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，不能計入集團的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)。

第二節(jié)  流動性風險監(jiān)測工具

第四十四條              

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當從商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限錯配情況、融資來源的多元化和穩(wěn)定程度、無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)、重要幣種流動性風險狀況以及市場流動性等方面，定期對商業(yè)銀行和銀行體系的流動性風險進行分析和監(jiān)測。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當充分考慮單一的流動性風險監(jiān)管指標或監(jiān)測工具在反映商業(yè)銀行流動性風險方面的局限性，綜合運用多種方法和工具對流動性風險進行分析和監(jiān)測。

第四十五條              

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當定期監(jiān)測商業(yè)銀行的所有表內(nèi)外項目在不同時間段的合同期限錯配情況，并分析其對流動性風險的影響。合同期限錯配情況的分析和監(jiān)測可以涵蓋隔夜、7天、14天、1個月、2個月、3個月、6個月、9個月、1年、2年、3年、5年和5年以上等多個時間段。相關參考指標包括但不限于各個時間段的流動性缺口和流動性缺口率。

第四十六條              

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當定期監(jiān)測商業(yè)銀行融資來源的多元化和穩(wěn)定程度，并分析其對流動性風險的影響。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當按照重要性原則，分析商業(yè)銀行的表內(nèi)外負債在融資工具、交易對手和幣種等方面的集中度。對負債集中度的分析應當涵蓋多個時間段。相關參考指標包括但不限于核心負債比例、同業(yè)融入比例、最大十戶存款比例和最大十家同業(yè)融入比例。

當商業(yè)銀行出現(xiàn)對短期同業(yè)批發(fā)融資依賴程度較高、同業(yè)批發(fā)融資增長較快或發(fā)行同業(yè)存單增長較快等情況時，以及商業(yè)銀行在上述方面明顯高于同質(zhì)同類銀行或全部商業(yè)銀行平均水平時，應當及時了解原因并分析其反映出的商業(yè)銀行風險變化，必要時進行風險提示或要求商業(yè)銀行采取相關措施。

第四十七條              

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當定期監(jiān)測商業(yè)銀行無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)的種類、金額和所在地。相關參考指標包括但不限于超額備付金率、本辦法第三十一條所規(guī)定的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)以及向中央銀行或市場融資時可以用作抵（質(zhì)）押品的其他資產(chǎn)。

第四十八條              

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當根據(jù)商業(yè)銀行的外匯業(yè)務規(guī)模、貨幣錯配情況和市場影響力等因素決定是否對其重要幣種的流動性風險進行單獨監(jiān)測。相關參考指標包括但不限于重要幣種的流動性覆蓋率。

第四十九條              

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當密切跟蹤研究宏觀經(jīng)濟形勢和金融市場變化對銀行體系流動性的影響，分析、監(jiān)測金融市場的整體流動性狀況。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構發(fā)現(xiàn)市場流動性緊張、融資成本提高、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)變現(xiàn)能力下降或喪失、流動性轉移受限等情況時，應當及時分析其對商業(yè)銀行融資能力的影響。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構用于分析、監(jiān)測市場流動性的相關參考指標包括但不限于銀行間市場相關利率及成交量、國庫定期存款招標利率、票據(jù)轉貼現(xiàn)利率及證券市場相關指數(shù)。

第五十條          

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當持續(xù)監(jiān)測商業(yè)銀行存貸比的變動情況，當商業(yè)銀行出現(xiàn)存貸比指標波動較大、快速或持續(xù)單向變化等情況時，以及商業(yè)銀行的存貸比明顯高于同質(zhì)同類銀行或全部商業(yè)銀行平均水平時，應當及時了解原因并分析其反映出的商業(yè)銀行風險變化，必要時進行風險提示或要求商業(yè)銀行采取相關措施。

第五十一條            

商業(yè)銀行應當將流動性風險監(jiān)測指標全部納入內(nèi)部流動性風險管理框架，及時監(jiān)測指標變化并定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告。

第五十二條              

除本辦法列出的流動性風險監(jiān)管指標和監(jiān)測參考指標外，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構還可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務規(guī)模、性質(zhì)、復雜程度、管理模式和流動性風險特點，設置其他流動性風險指標工具，實施流動性風險分析和監(jiān)測。

第三節(jié)  流動性風險監(jiān)管方法和措施

第五十三條              

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當通過非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查以及與商業(yè)銀行的董事、高級管理人員進行監(jiān)督管理談話等方式，運用流動性風險監(jiān)管指標和監(jiān)測工具，在法人和集團層面對商業(yè)銀行的流動性風險水平及其管理狀況實施監(jiān)督管理，并盡早采取措施應對潛在流動性風險。

第五十四條              

商業(yè)銀行應當按照規(guī)定向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報送與流動性風險有關的財務會計、統(tǒng)計報表和其他報告。委托社會中介機構對其流動性風險水平及流動性風險管理體系進行審計的，還應當報送相關的外部審計報告。流動性風險監(jiān)管指標應當按月報送，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構另行規(guī)定的除外。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務規(guī)模、性質(zhì)、復雜程度、管理模式和流動性風險特點，確定商業(yè)銀行報送流動性風險報表和報告的內(nèi)容和頻率。

第五十五條            

商業(yè)銀行應當于每年4月底前向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報送上一年度的流動性風險管理報告，包括流動性風險偏好、流動性風險管理策略、主要政策和程序、內(nèi)部風險管理指標和限額、應急計劃及其測試情況等主要內(nèi)容。

商業(yè)銀行對流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序進行重大調(diào)整的，應當在1個月內(nèi)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構書面報告調(diào)整情況。

第五十六條              

商業(yè)銀行應當按季向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報送流動性風險壓力測試報告，包括壓力測試的情景、方法、過程和結果。出現(xiàn)市場劇烈波動等情況時，應當提高壓力測試報送頻率。商業(yè)銀行根據(jù)壓力測試結果對流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序進行重大調(diào)整的，應當及時向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告相關情況。

第五十七條              

商業(yè)銀行應當及時向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告下列可能對其流動性風險水平或管理狀況產(chǎn)生不利影響的重大事項和擬采取的應對措施：

（一）本機構信用評級大幅下調(diào)。

（二）本機構大規(guī)模出售資產(chǎn)以補充流動性。

（三）本機構重要融資渠道即將受限或失效。

（四）本機構發(fā)生擠兌事件。

（五）母公司或集團內(nèi)其他機構的經(jīng)營狀況、流動性狀況和信用評級等發(fā)生重大不利變化。

（六）市場流動性狀況發(fā)生重大不利變化。

（七）跨境或跨機構的流動性轉移政策出現(xiàn)不利于流動性風險管理的重大調(diào)整。

（八）母公司、集團經(jīng)營活動所在國家或地區(qū)的政治、經(jīng)濟狀況發(fā)生重大不利變化。

（九）其他可能對其流動性風險水平或管理狀況產(chǎn)生不利影響的重大事件。

如果商業(yè)銀行的監(jiān)管指標已經(jīng)或即將降至最低監(jiān)管標準以下，應當分析原因及其反映出的風險變化情況，應當立即向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告。

商業(yè)銀行出現(xiàn)監(jiān)測指標波動較大、快速或持續(xù)單向變化的，應當分析原因及其反映出的風險變化情況，并及時向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告。

外商獨資銀行、中外合資銀行境內(nèi)本外幣資產(chǎn)低于境內(nèi)本外幣負債、集團內(nèi)跨境資金凈流出比例超過25%，以及外國銀行分行跨境資金凈流出比例超過50%的，應當在2個工作日內(nèi)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告。

第五十八條              

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當根據(jù)對商業(yè)銀行流動性風險水平及其管理狀況的評估結果，確定流動性風險現(xiàn)場檢查的內(nèi)容、范圍和頻率。

第五十九條              

商業(yè)銀行應當按照規(guī)定定期披露流動性風險水平及其管理狀況的相關信息，包括但不限于：

（一）流動性風險管理治理結構，包括但不限于董事會及其專門委員會、高級管理層及相關部門的職責和作用。

（二）流動性風險管理策略和政策。

（三）識別、計量、監(jiān)測、控制流動性風險的主要方法。

（四）主要流動性風險管理指標及簡要分析。

（五）影響流動性風險的主要因素。

（六）壓力測試情況。

第六十條          

對于未遵守流動性風險監(jiān)管指標最低監(jiān)管標準的商業(yè)銀行，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當要求其限期整改，并視情形按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條、第四十六條規(guī)定采取監(jiān)管措施或者實施行政處罰。本條第二款規(guī)定的情形除外。

當商業(yè)銀行在壓力狀況下流動性覆蓋率低于最低監(jiān)管標準時，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當考慮當前和未來國內(nèi)外經(jīng)濟金融狀況，分析影響單家銀行和金融市場整體流動性的因素，根據(jù)商業(yè)銀行流動性覆蓋率降至最低監(jiān)管標準以下的原因、嚴重程度、持續(xù)時間和頻率等采取相應措施。

第六十一條              

對于流動性風險管理存在缺陷的商業(yè)銀行，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當要求其限期整改。對于逾期未整改或者流動性風險管理存在嚴重缺陷的商業(yè)銀行，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構有權采取下列措施：

（一）與商業(yè)銀行董事會、高級管理層進行監(jiān)督管理談話。

（二）要求商業(yè)銀行進行更嚴格的壓力測試、提交更有效的應急計劃。

（三）要求商業(yè)銀行增加流動性風險管理報告的頻率和內(nèi)容。

（四）增加對商業(yè)銀行流動性風險現(xiàn)場檢查的內(nèi)容、范圍和頻率。

（五）限制商業(yè)銀行開展收購或其他大規(guī)模業(yè)務擴張活動。

（六）要求商業(yè)銀行降低流動性風險水平。

（七）提高商業(yè)銀行流動性風險監(jiān)管指標的最低監(jiān)管標準。

（八）提高商業(yè)銀行的資本充足率要求。

（九）《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》以及其他法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章規(guī)定的有關措施。

對于母公司或集團內(nèi)其他機構出現(xiàn)流動性困難的商業(yè)銀行，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以對其與母公司或集團內(nèi)其他機構之間的資金往來提出限制性要求。

根據(jù)外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行的流動性風險狀況，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以對其境內(nèi)資產(chǎn)負債比例或跨境資金凈流出比例提出限制性要求。

第六十二條              

對于未按照規(guī)定提供流動性風險報表或報告、未按照規(guī)定進行信息披露或提供虛假報表、報告的商業(yè)銀行，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以視情形按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十七條規(guī)定實施行政處罰。

第六十三條              

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當與境內(nèi)外相關部門加強協(xié)調(diào)合作，共同建立信息溝通機制和流動性風險應急處置聯(lián)動機制，并制定商業(yè)銀行流動性風險監(jiān)管應急預案。

發(fā)生影響單家機構或市場的重大流動性事件時，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當與境內(nèi)外相關部門加強協(xié)調(diào)合作，適時啟動流動性風險監(jiān)管應急預案，降低其對金融體系及宏觀經(jīng)濟的負面沖擊。