第1章 免稅業(yè)發(fā)展綜述 25

1.1 免稅業(yè)概述 25

1.1.1 免稅業(yè)定義及分類 25

（1）免稅品定義及分類 25

（2）免稅店定義及分類 26

1.1.2 免稅業(yè)特點 37

1.2 免稅業(yè)發(fā)展環(huán)境分析 38

1.2.1 免稅業(yè)政策環(huán)境分析 39

（1）行業(yè)管理體制 39

（2）行業(yè)主要法律法規(guī) 39

（3）行業(yè)主要政策 40

1.2.2 免稅業(yè)經濟環(huán)境分析 42

（1）國際宏觀經濟環(huán)境分析 42

（2）國內宏觀經濟環(huán)境分析 44

（3）行業(yè)宏觀經濟環(huán)境分析 57

1.2.3 免稅業(yè)消費環(huán)境分析 58

1.2.4 免稅業(yè)社會環(huán)境分析 58

1.3 免稅業(yè)產業(yè)鏈分析 62

1.3.1 免稅業(yè)產業(yè)鏈簡介 62

1.3.2 免稅業(yè)上游分析 63

1.3.3 免稅業(yè)中游分析 64

1.3.4 免稅業(yè)下游分析 65

 

第2章 中國免稅業(yè)關聯(lián)行業(yè)發(fā)展分析 67

2.1 旅游業(yè)發(fā)展分析 67

2.1.1 世界旅游發(fā)展的總體形勢 67

2.1.2 2011-2013年中國旅游業(yè)發(fā)展的突出特點 68

（1）旅游投資保持快速發(fā)展勢頭 68

（2）經濟型酒店迅猛增長 69

（3）客運交通競相發(fā)展 71

（4）網上預訂多重競爭 71

2.1.3 2011-2013年中國旅游業(yè)發(fā)展新政策法規(guī) 72

（1）國務院相繼出臺促進旅游發(fā)展新意見 72

（2）新的旅游政策和法令出臺或正式實施 78

（3）政府部門加強橫向和縱向合作 83

（4）旅游消費券發(fā)放盛行 85

2.1.4 2013年中國旅游業(yè)細分市場分析 85

（1）中國入境旅游市場分析 85

（2）中國出境旅游市場分析 87

（3）中國國內旅游市場分析 87

2.1.5 中國旅游業(yè)“十二五”發(fā)展目標 89

2.1.6 旅游業(yè)發(fā)展對免稅業(yè)的影響分析 90

2.2 機場業(yè)發(fā)展分析 91

2.2.1 機場業(yè)成本收入分析 91

（1）機場業(yè)成本構成 91

（2）機場業(yè)收入構成 92

（3）增加非航性收入成發(fā)展趨勢 93

2.2.2 2011-2013年中國機場航空業(yè)務發(fā)展分析 94

（1）機場業(yè)旅客吞吐量分析 94

（2）機場業(yè)貨郵吞吐量分析 95

（3）機場業(yè)飛機起降架次分析 96

（4）機場業(yè)區(qū)域市場分析 97

2.2.3 2011-2013年中國機場非航空業(yè)務發(fā)展分析 99

（1）機場業(yè)收入結構分析 99

（2）機場非航業(yè)務收入分析 100

（3）未來機場商業(yè)開發(fā)成主要盈利點 100

2.2.4 中國機場業(yè)發(fā)展趨勢及前景分析 101

2.2.5 機場業(yè)發(fā)展對免稅業(yè)的影響分析 101

2.3 航空業(yè)發(fā)展分析 103

2.3.1 2011-2013年航空業(yè)發(fā)展狀況 103

（1）全球航空業(yè)需求分析 103

（2）國內航空業(yè)客貨運輸情況 103

（3）國內航空流量差異分析 105

（4）國內航空業(yè)盈利分析 106

（5）國內民航周轉量分析 106

（6）國內民航票價指數分析 107

（7）國內民航運營效率分析 107

2.3.2 航空業(yè)整合趨勢分析 107

（1）全球航空業(yè)加速整合 107

（2）競爭環(huán)境對民營航空公司不利 108

（3）國內民營航空公司破產序幕拉開 108

（4）風暴過后航空公司分化將加劇 109

（5）國內民航業(yè)重組整合趨勢分析 109

2.3.3 航空業(yè)運力供需預測 110

（1）國內民航運力需求預測 110

（2）國內民航運力供給預測 111

2.3.4 航空業(yè)發(fā)展對免稅業(yè)影響分析 112

 

第3章 2011-2013年免稅業(yè)發(fā)展與經營分析 113

3.1 全球免稅業(yè)發(fā)展狀況 113

3.1.1 全球免稅業(yè)發(fā)展歷程 113

（1）1947年全球第一家免稅店成立 113

（2）20世紀70年代以前 113

（3）20世紀70年代起 114

（4）1997-2003年 114

（5）2004年以來 115

3.1.2 全球免稅業(yè)發(fā)展規(guī)模分析 115

3.1.3 全球免稅品銷售區(qū)域分析 115

3.1.4 全球免稅業(yè)渠道分析 117

（1）全球免稅業(yè)銷售渠道構成分析 117

（2）全球機場免稅店市場份額分析 118

3.2 中國免稅業(yè)發(fā)展狀況 118

3.2.1 中國免稅業(yè)發(fā)展歷程 118

（1）1979年中國免稅業(yè)產生 118

（2）1979-1984年 119

（3）1984-1993年 119

（4）1994-2000年 120

（5）2000年以來 121

3.2.2 中國免稅業(yè)發(fā)展狀況 124

（1）中國免稅業(yè)規(guī)模分析 124

（2）中國免稅業(yè)收入分析 124

（3）中國免稅業(yè)區(qū)域分析 125

（4）中國免稅業(yè)銷售渠道分析 126

3.2.3 中國免稅業(yè)季節(jié)性 127

3.2.4 中國免稅業(yè)在世界免稅業(yè)中的地位分析 127

3.3 免稅業(yè)經營分析 127

3.3.1 免稅品經營特性 128

（2）相同商品的價格優(yōu)勢 129

（3）名牌指向 129

（4）獨特的經營規(guī)則 130

（5）特殊的銷售地點 134

（6）免稅店的“櫥窗效應” 135

3.3.2 國家經營免稅業(yè)務的方式 135

（1）國家以行政手段指定國有專業(yè)公司統(tǒng)一經營 135

（2）政府以國際招標的方式確定本國免稅業(yè)專營公司 135

3.3.3 中國免稅業(yè)典型業(yè)務流程 136

（1）免稅品批發(fā)業(yè)務流程圖 136

（2）免稅品零售業(yè)務流程圖 136

（3）品牌代理業(yè)務流程 137

3.3.4 中國免稅業(yè)主要經營模式 138

（1）采購模式 138

（2）配送模式 138

（3）銷售模式 138

3.3.5 中國免稅業(yè)商業(yè)模式分析 138

（1）客戶價值和需求創(chuàng)新 138

（2）收入突破/產生模式 139

（3）成本革命性降低 139

（4）控制力與定價權 139

（5）可復制性和可擴張性 139

3.3.6 中國機場免稅店發(fā)展催生網絡代購新型業(yè)態(tài) 140

（1）代購市場分析 140

（2）代購族分析 141

（3）代購費率分析 141

 

第4章 中國免稅品細分市場分析 143

4.1 全球免稅品細分市場分析 143

4.1.1 全球免稅業(yè)產品結構 143

4.1.2 全球煙草類產品市場份額分析 143

4.1.4 全球奢侈品市場份額分析 143

4.2 中國免稅品細分市場分析 144

4.2.1 中國免稅業(yè)產品結構分析 144

4.2.2 中國煙酒類免稅品市場分析 144

（1）香煙免稅品市場分析 144

（2）葡萄酒免稅品市場分析 144

4.2.3 中國香化類免稅品市場分析 144

（1）香水免稅品市場分析 144

（2）歐美化妝品免稅品市場分析 144

（3）日韓化妝品免稅品市場分析 145

4.2.4 中國食品類免稅品市場分析 145

4.2.5 中國國產免稅品市場分析 145

 

第5章 免稅業(yè)競爭分析 146

5.1 全球免稅業(yè)競爭格局 146

5.1.1 2013年全球免稅及旅游零售業(yè)十強 146

5.1.2 亞太地區(qū)免稅業(yè)市場分析 146

（1）2012年亞太地區(qū)免稅品產品結構分析 146

（2）2012年亞太地區(qū)分類產品銷售額占全球比重分析 147

（3）2012年亞太地區(qū)免稅業(yè)各渠道銷售情況分析 147

5.2 國際領先免稅業(yè)運營商經營分析 148

5.2.1 DFS環(huán)球免稅集團 148

（1）公司簡介 148

（2）公司免稅店分布情況 148

（3）公司免稅店經營商品及品牌 148

（4）公司免稅店物價水平 148

（5）公司免稅店購物環(huán)境 148

（6）公司免稅店展示及推廣活動 149

（7）公司免稅店客戶服務 149

（8）公司免稅店競爭優(yōu)勢 149

（9）公司免稅店競爭劣勢 150

5.2.2 韓國Lotte樂天集團 150

（1）公司簡介 150

（2）公司免稅店分布情況 150

（3）公司免稅店經營商品及品牌 151

（4）公司免稅店購物環(huán)境 151

（5）公司免稅店客戶服務 152

（6）公司免稅店競爭優(yōu)勢 152

（7）公司免稅店競爭劣勢 152

5.3 中國免稅業(yè)競爭格局 153

5.4 中國領先免稅業(yè)運營商經營分析 154

5.4.1 中國免稅品（集團）有限責任公司 154

（1）公司簡介 154

（2）公司免稅店分布情況 154

（3）公司免稅店經營商品及品牌 155

（4）公司免稅店展示及推廣活動 155

（5）公司免稅店客戶服務 156

（6）公司免稅店經營情況 156

（一）企業(yè)償債能力分析 156

（二）企業(yè)運營能力分析 158

（三）企業(yè)盈利能力分析 161

（7）公司免稅店競爭優(yōu)勢 162

（8）公司免稅店競爭劣勢 163

（9）公司免稅店投資兼并分析 163

（10）公司最新動態(tài) 164

5.4.2 深圳市國有免稅商品（集團）有限公司 167

（1）公司簡介 167

（2）公司免稅店分布情況 167

（3）公司免稅店經營商品及品牌 167

（一）企業(yè)償債能力分析 167

（二）企業(yè)運營能力分析 169

（三）企業(yè)盈利能力分析 172

（4）公司免稅店展示及推廣活動 173

（5）公司免稅店競爭優(yōu)勢 173

（6）公司免稅店競爭劣勢 174

5.4.3 珠海市免稅企業(yè)集團有限公司 174

（1）公司簡介 174

（2）公司免稅店分布情況 174

（3）公司免稅店經營商品及品牌 175

（一）企業(yè)償債能力分析 175

（二）企業(yè)運營能力分析 177

（三）企業(yè)盈利能力分析 180

（4）公司免稅店購物環(huán)境 181

（5）公司免稅店展示及推廣活動 181

（6）公司免稅店客戶服務 182

（7）公司免稅店競爭優(yōu)勢 182

（8）公司免稅店競爭劣勢 182

（9）公司最新動態(tài) 183

5.4.4 日上免稅行 183

（1）公司簡介 183

（2）公司免稅店分布情況 183

（3）公司免稅店經營商品及品牌 183

（一）企業(yè)償債能力分析 183

（二）企業(yè)運營能力分析 185

（三）企業(yè)盈利能力分析 188

（4）公司免稅店物價水平 189

（5）公司免稅店購物環(huán)境 189

（6）公司免稅店客戶服務 189

（7）公司免稅店競爭優(yōu)勢 190

5.4.5 中國出國人員服務總公司 190

（1）公司簡介 190

（2）公司免稅店分布情況 190

（3）公司免稅店經營商品及品牌 190

（一）企業(yè)償債能力分析 192

（二）企業(yè)運營能力分析 194

（三）企業(yè)盈利能力分析 197

（4）公司免稅店展示及推廣活動 198

（5）公司免稅店客戶服務 198

（6）公司免稅店競爭優(yōu)勢 199

（7）公司免稅店競爭劣勢 199

 

第6章 領先機場免稅店經營分析 200

6.1 機場免稅店主要運作模式 200

6.2 國際領先機場免稅店經營分析 200

6.2.1 迪拜國際機場免稅店 200

（1）機場簡介 200

（2）機場免稅店運作模式 201

（3）機場免稅店經營商品及品牌 201

（4）機場免稅店物價水平 202

（5）機場免稅店購物環(huán)境 202

（6）機場免稅店展示及推廣活動 203

（7）機場免稅店客戶服務 203

（8）機場免稅店經營情況 204

（9）機場免稅店競爭優(yōu)勢 205

（10）機場免稅店競爭劣勢 205

6.2.2 瑞士蘇黎世機場免稅店 205

（1）機場簡介 205

（2）機場免稅店經營商品及品牌 206

（3）機場免稅店物價水平 206

（4）機場免稅店購物環(huán)境 206

（5）機場免稅店展示及推廣活動 206

（6）機場免稅店客戶服務 207

（7）機場免稅店競爭優(yōu)勢 207

6.2.3 新加坡樟宜國際機場免稅店 208

（1）機場簡介 208

（2）機場免稅店運作模式 208

（3）機場免稅店經營商品及品牌 208

（4）機場免稅店物價水平 209

（5）機場免稅店購物環(huán)境 209

（6）機場免稅店展示及推廣活動 210

（7）機場免稅店客戶服務 210

（8）機場免稅店經營情況 210

（9）機場免稅店競爭優(yōu)勢 211

（10）機場免稅店競爭劣勢 211

6.2.4 荷蘭史基浦機場免稅店 212

（1）機場簡介 212

（2）機場免稅店經營商品及品牌 212

（3）機場免稅店物價水平 212

（4）機場免稅店購物環(huán)境 213

（5）機場免稅店展示及推廣活動 213

（6）機場免稅店客戶服務 213

（7）機場免稅店競爭優(yōu)勢 213

（8）機場免稅店競爭劣勢 214

6.2.5 英國倫敦希思羅機場免稅店 214

（1）機場簡介 214

（2）機場免稅店經營商品及品牌 215

（3）機場免稅店物價水平 215

（4）機場免稅店購物環(huán)境 215

（5）機場免稅店展示及推廣活動 215

（6）機場免稅店客戶服務 216

（7）機場免稅店經營情況 216

（8）機場免稅店競爭優(yōu)勢 217

（9）機場免稅店競爭劣勢 217

6.3 中國領先機場免稅店經營分析 217

6.3.1 香港國際機場免稅店 217

（1）機場簡介 217

（2）機場免稅店運作模式 217

（3）機場免稅店經營商品及品牌 218

（4）機場免稅店物價水平 218

（5）機場免稅店購物環(huán)境 218

（6）機場免稅店展示及推廣活動 219

（7）機場免稅店客戶服務 219

（8）機場免稅店競爭優(yōu)勢 219

（9）機場免稅店競爭劣勢 220

6.3.2 上海浦東機場免稅店 220

（1）機場簡介 220

（2）機場免稅店經營商品及品牌 220

（3）機場免稅店物價水平 221

（4）機場免稅店展示及推廣活動 225

（5）機場免稅店客戶服務 225

（6）機場免稅店競爭優(yōu)勢 225

（7）機場免稅店競爭劣勢 226

6.3.3 北京首都國際機場免稅店 226

（1）機場簡介 226

（2）機場免稅店經營商品及品牌 226

（3）機場免稅店物價水平 227

（4）機場免稅店購物環(huán)境 227

（5）機場免稅店展示及推廣活動 228

（6）機場免稅店客戶服務 228

（7）機場免稅店經營情況 228

（8）機場免稅店競爭優(yōu)勢 229

6.3.4 大連機場免稅店 229

（1）機場簡介 229

（2）機場免稅店運作模式 229

（3）機場免稅店經營商品及品牌 230

（4）機場免稅店物價水平 230

（5）機場免稅店購物環(huán)境 230

（6）機場免稅店展示及推廣活動 230

（7）機場免稅店客戶服務 230

（8）機場免稅店經營情況 231

（9）機場免稅店競爭優(yōu)勢 231

 

第7章 海南免稅業(yè)投資前景分析 232

7.1 海南國際旅游島建設情況 232

7.1.1 海南國際旅游島建設概況 232

（1）海南省發(fā)展狀況 232

（2）海南國際旅游島建設思路的提出及實踐 236

（3）海南國際旅游島建設規(guī)劃 241

（4）海南國際旅游島建設目標 243

7.1.2 海南國際旅游島主要政策進展 244

（1）出入境管理措施 244

（2）財稅政策 244

（3）游艇政策 244

（4）免稅商場 244

7.2 海南免稅業(yè)發(fā)展狀況 245

7.2.1 海南免稅店的類型及規(guī)模分析 245

（1）機場免稅商店 245

（2）機上免稅商店 246

（3）客運站免稅商店 247

（4）市內免稅商店 248

7.2.2 海南免稅店的經營情況 249

（1）海南旅游業(yè)發(fā)展狀況 249

（2）海南免稅店的銷售情況 251

7.2.3 海南免稅業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠政策 252

（1）放航權 252

（2）中途分程權 252

（3）免簽證 253

（4）零關稅 254

7.3 海南離境退稅政策實施情況 255

7.3.1 海南離境退稅政策背景分析 255

7.3.2 海南離境退稅政策進展 255

7.3.3 海南離境退稅政策現狀分析 256

7.3.4 海南國際離境退稅政策展望 256

7.4 海南國人離島免稅政策展望 257

7.4.1 海南國人離島免稅政策背景分析 257

7.4.2 海南國人離島免稅政策進展 257

7.4.3 國際國人離島免稅店案例分析 259

（1）韓國濟州島國人離島免稅店案例分析 259

（2）日本沖繩島國人離島免稅店案例分析 261

（3）臺灣澎湖離島免稅店案例分析 262

（4）中出服市內免稅店案例分析 263

（5）周邊國家和地區(qū)國人離島免稅政策對比 264

7.4.4 海南國際旅游島免稅政策展望 265

（1）2011年境外游客退稅政策和實施離島免稅政策有望執(zhí)行 265

（2）免稅形式可能采取“特定免稅”方案 265

（3）海南國人離島免稅店相關政策展望 266

7.5 海南國際旅游島投資前景預測 267

7.5.1 海南省免稅市場規(guī)模預測 267

（1）海南省旅游規(guī)模 267

（2）海南省旅游結構 268

（3）海南省機場運營情況 268

（4）海南省免稅市場規(guī)模預測 269

7.5.2 三亞市免稅市場規(guī)模預測 271

（1）三亞市旅游規(guī)模 271

（2）三亞市旅游業(yè)在海南省旅游業(yè)的地位分析 272

（3）三亞市機場運營情況 272

（4）三亞市免稅市場規(guī)模預測 275

 

第8章 中國免稅業(yè)投資前景分析 277

8.1 中國免稅業(yè)發(fā)展前景 277

8.1.1 免稅業(yè)發(fā)展的影響因素分析 277

（1）國家政策 277

（2）免稅業(yè)對外開放程度 277

（3）旅游業(yè)的發(fā)展 278

（4）機場、口岸的建設 278

（5）居民消費水平 279

8.1.2 2011-2013年免稅業(yè)發(fā)展動態(tài) 280

（1）寧波開辦首家機上免稅店 280

（2）貴州茅臺擴大免稅市場份額 281

（3）江蘇唯一免稅店南京免稅店開業(yè) 282

（4）中國西部最大市內免稅店開業(yè) 283

（5）安徽省首家免稅店落戶合肥 284

（6）金門與福建研議共創(chuàng)四島免稅區(qū) 285

（7）海口加快免稅店建設 286

（8）大連出國人員免稅店在星海灣開張 287

（9）15家國際大品牌落戶三亞 288

（10）西南外交人員免稅奢侈品店開業(yè) 289

（11）海南三亞免稅店正式開業(yè) 290

8.1.3 免稅業(yè)發(fā)展方向 292

（1）積極爭取免稅業(yè)務新政策 292

（2）免稅業(yè)向旅游零售業(yè)轉型 292

8.1.4 免稅業(yè)發(fā)展前景 293

8.2 中國免稅業(yè)投資前景 294

8.2.1 免稅業(yè)投資機遇分析 294

（1）旅游業(yè)快速發(fā)展 294

（2）機場、口岸建設升級 295

（3）免稅業(yè)向旅游零售業(yè)拓展 296

（4）海南國際旅游島建設 298

8.2.2 免稅業(yè)投資風險分析 299

（1）政策風險 299

（2）人民幣匯率變動風險 299

（3）宏觀經濟變動風險 300

（4）進口關稅調整風險 300

8.2.3 免稅業(yè)投資前景分析 302

（1）免稅業(yè)市場空間 302

（2）免稅業(yè)投資收益 303